Οι Αμερικανοί κροίσοι ψάχνουν τρόπο να προστατεύσουν τις περιουσίες τους από τα σχέδια των Δημοκρατικών για αύξηση της φορολογίας που πληρώνουν. Πολλοί στη Wall Street πιστεύουν ότι τον βρήκαν.
Μια εξειδικευμένη στρατηγική, η λεγόμενη «private placement life insurance» ή PPLI κέρδιζε ήδη δημοφιλία μεταξύ των πολύ πλούσιων, γιατί τους προσέφερε τη δυνατότητα να προφυλάξουν τον πλούτο τους από τους φόρους. Τώρα κάποιοι σύμβουλοι του κορυφαίου 0,1% των Αμερικανών με βάση την περιουσία τους λένε ότι αυτή η στρατηγική κυριαρχεί στις συζητήσεις με τους πελάτες τους, μεταδίδει το Bloomberg.
Η αύξηση της φορολόγησης των πλουσίων, ειδικά σε ό,τι αφορά τα κεφαλαιακά κέρδη, είναι κλειδί στη στρατηγική της κυβέρνησης Μπάιντεν, προκειμένου να χρηματοδοτήσει τα τεράστια προγράμματα στήριξης της οικονομίας. Μια αλλαγή στον ασφαλιστικό νόμο των ΗΠΑ στα τέλη του 2000, όμως, που λίγοι πρόσεξαν, κάνει την PPLI πιο ισχυρή, σε μια περίοδο μάλιστα που ο ανταγωνισμός μεταξύ των ασφαλιστικών εταιρειών και των συμβούλων δίνει στους κροίσους περισσότερη ευελιξία, χαμηλότερα κόστη και περισσότερες επιλογές προϊόντων στις συγκεκριμένες πλατφόρμες.
Οσο το ενεργητικό διακρατείται σε PPLI, δεν φορολογείται. Όταν ο ιδιοκτήτης φύγει από τη ζωή, αυτό μεταφέρεται στους κληρονόμους χωρίς φορολόγηση.
Τα PPLI είναι ένα τεράστιο παραθυράκι, λέει ο νομικός Daniel Hemel. Είναι εντελώς νόμιμο, εύκολο να το εκμεταλλευτείς και πολιτικά πολύ δύσκολο να το κλείσεις.
Αν και όλο και περισσότερα κεφάλαια κατευθύνονται σε αυτή τη στρατηγική, παραμένουν ένα κλάσμα των τρισεκατομμυρίων δολαρίων που έχουν στα χαρτοφυλάκιά τους οι πλούσιοι Αμερικανοί. Βέβαια η PPLI έχει και τα μειονεκτήματά της. Αυστηροί και πολύ περίπλοκοι κανόνες καθορίζουν αν μια πολιτική PPLI μπορεί να καλύπτει τις προϋποθέσεις ασφάλειας ζωής, ένας σημαντικός διαχωρισμός, γιατί αυτός είναι που προσφέρει τα φορολογικά οφέλη. Ολη η στρατηγική μπορεί να αποτύχει, αν δεν χρηματοδοτηθεί κατάλληλα με τον καιρό. Αν ένα ενεργητικό μπει σε PPLI, δεν μπορεί να βγει χωρίς να φορολογηθεί βαριά, αν και μπορεί να γίνει αντικείμενο δανεισμού ή να ρολαριστεί σε άλλο ασφαλιστικό προϊόν.
Παρά τα παραπάνω προβλήματα, όμως, τα οφέλη είναι μοναδικά. Αποζημιώσεις σε περίπτωση θανάτου του ασφαλισμένου, αποφυγή φόρων και κέρδη από τις επενδύσεις εντός της PPLI που χτίζονται αφορολόγητα.
Το ελάχιστο ποσό για να ξεκινήσει κάποιος είναι 2 εκατομμύρια δολάρια, αν και ειδικοί λένε ότι τις περισσότερες φορές το ποσό είναι τουλάχιστον 5 εκατ., προκειμένου να αξίζει τον κόπο καθώς υπάρχουν τα έξοδα εκκίνησης. Αν κάποιος τραβήξει χρήματα θα φορολογηθεί, έτσι θα πρέπει να αφορά σε κεφάλαια που κάποιος είναι σίγουρος ότι δεν θα χρειαστεί.
Με άλλα λόγια, θα πρέπει να είσαι πάρα πολύ πλούσιος για να εμπλακείς στη διαδικασία, σημειώνει το πρακτορείο.