Όταν οι υπερπλούσιοι της Βρετανίας αναζητούν φορολογικά ευνοϊκότερες δικαιοδοσίες για να εγκατασταθούν, έχουν πλέον όλο και περισσότερες επιλογές, γράφει ανάλυση του Bloomberg.
Οι πρόσφατες αλλαγές υπονομεύουν σταδιακά τη θέση του Ηνωμένου Βασιλείου ως παγκόσμιου κόμβου πλούτου, πλήττοντας τα πάντα, από την αγορά πολυτελών ακινήτων του Λονδίνου έως τα φορολογικά έσοδα.
Την ίδια ώρα, ένας αυξανόμενος αριθμός ανταγωνιστικών πόλεων -όλες σε απόσταση λίγων ωρών πτήσης και συχνά με καλύτερο καιρό και ποιότητα ζωής- βελτιώνουν τις προτάσεις τους προς τους υψηλόμισθους που είναι δυσαρεστημένοι με τη Βρετανία. Σε ορισμένες περιπτώσεις, απευθύνονται άμεσα στους πλούσιους ή υιοθετούν πολιτικές που κάποτε συνέβαλαν στην εδραίωση της φήμης του Ηνωμένου Βασιλείου.
Μέχρι πρότινος, η συζήτηση για τους ανταγωνιστές του Λονδίνου επικεντρωνόταν σε πόλεις όπως η Γενεύη, το Μονακό και το Μιλάνο. Τώρα, όμως, κεφάλαια κατευθύνονται και σε τοποθεσίες που ορισμένοι θα θεωρούσαν πιο περιφερειακές.
Αυτή την εβδομάδα έγινε γνωστό ότι ο διαχειριστής hedge fund Κρις Ρόκος πρόκειται να εγκαταλείψει το Ηνωμένο Βασίλειο και να μετακομίσει στην Ελλάδα, μια χώρα από την οποία στο παρελθόν η ίδια η πλούσια ελίτ είχε κατευθυνθεί μαζικά προς το Λονδίνο.
Το φορολογικό καθεστώς της μεσογειακής χώρας απαλλάσσει τα εισοδήματα από το εξωτερικό από τις τοπικές φορολογικές επιβαρύνσεις για 15 χρόνια, όπως και στην Ιταλία.
Η Τουρκία εισήγαγε πρόσφατα ένα σύστημα που επεκτείνει αυτό το όφελος στα 20 χρόνια και προσφέρει επίσης ελάχιστη φορολόγηση της κληρονομιάς -ένα ιδιαίτερα σημαντικό παράπονο για πολλούς πλούσιους στο Ηνωμένο Βασίλειο, όπου συντελεστής 40% επιβάλλεται από σχετικά χαμηλά επίπεδα περιουσίας.
Οι μετακινήσεις γνωστών ονομάτων έχουν αυξηθεί τα τελευταία χρόνια: η Ελβετία έχει προσελκύσει τον Βρετανό χρηματοοικονομικό Άλαν Χάουαρντ και τον «νονό των secondaries» Τζέρεμι Κόλερ, ενώ οι μεγιστάνες του βρετανικού real estate, αδελφοί Λίβινγκστον, έφυγαν για το Μονακό.
«Υπάρχει ένας εύλογος αριθμός επιλογών όσον αφορά χώρες στις οποίες μπορεί να μετακομίσει κάποιος και οι οποίες προσφέρουν φορολογικά πολύ αποδοτικό καθεστώς, πολύ χαμηλή φορολογία ή ουσιαστικά περιβάλλον μηδενικής φορολόγησης», δήλωσε ο Ντόμινικ Λόρανς, εταίρος στην Charles Russell Speechlys.
«Όσοι προχωρούν σε μια τόσο μεγάλη αλλαγή τρόπου ζωής πρέπει να συνυπολογίσουν και μη φορολογικούς παράγοντες -το κληρονομικό δίκαιο, τα σχολεία, τη νυχτερινή ζωή, τις πολιτιστικές δραστηριότητες. Όλα αυτά πρέπει να συνεκτιμώνται όταν αποφασίζει κανείς πού θα εγκατασταθεί».
Παρότι ορισμένοι αμφισβητούν ότι το Ηνωμένο Βασίλειο έχει χάσει την αίγλη του ως προορισμού για τους πλούσιους, είναι δύσκολο να αγνοήσει κανείς το αρνητικό κλίμα.
Αυτό το καλοκαίρι, η BlueCrest Capital Management του Μάικλ Πλατ δήλωσε ότι το Ηνωμένο Βασίλειο «δεν αποτελεί πλέον σοβαρή επιλογή» ως τόπος επιχειρηματικής δραστηριότητας, αφού η εταιρεία έχασε δικαστική διαμάχη σχετικά με τον τρόπο φορολόγησης ορισμένων ανώτερων διαχειριστών της. Ο δισεκατομμυριούχος Άλεξ Γκέρκο επίσης απέτυχε σε νομική διαμάχη σχετικά με αναβαλλόμενα κέρδη από συναλλαγές.
«Άδειο Λονδίνο»
Τα τελευταία χρόνια, η εκστρατεία του Μιλάνου με την αυτοαποκαλούμενη ονομασία «άδειο Λονδίνο» έχει οδηγήσει σε εισροή εύπορων προσώπων, όπως ο Ρίτσαρντ Γκνόντε της Goldman Sachs Group Inc., ενισχύοντας το προφίλ της ιταλικής πόλης ως χρηματοοικονομικού κέντρου.
Παράλληλα, ο ανταγωνισμός για την προσέλκυση της πλούσιας ελίτ εντείνεται, και όχι μόνο εις βάρος του Λονδίνου. Η Τουρκία και η Ελλάδα θεωρείται από ορισμένους ότι επιδιώκουν να προσελκύσουν επενδυτές και επιχειρηματίες από το Ντουμπάι και το Αμπου Ντάμπι, καθώς ο πόλεμος στη Μέση Ανατολή έπληξε τη φήμη των πόλεων ως προς τη σταθερότητά τους.
Αυτό είναι ιδιαίτερα εμφανές στον κόσμο των hedge funds. Ο δισεκατομμυριούχος μεγιστάνας των hedge funds Ρέι Ντάλιο έχει ιδρύσει family office στο Αμπου Ντάμπι, ενώ ο γνωστός πετρελαϊκός trader Πιερ Αντουράν μετακόμισε στο Ντουμπάι στις αρχές του έτους, σύμφωνα με άτομο που γνωρίζει το θέμα. Εκπρόσωπος του Αντουράν αρνήθηκε να σχολιάσει.
Η Millennium Management ετοιμάζεται πλέον να ακολουθήσει τον Ρόκος, ανοίγοντας το πρώτο της γραφείο στην Αθήνα. Η επόμενη επίσκεψη του Έλληνα υπουργού Οικονομικών Κυριάκου Πιερρακάκη στο Λονδίνο είναι πιθανό να περιλαμβάνει συναντήσεις με χρηματοοικονομικούς παράγοντες για να συζητηθούν πιθανές μετακινήσεις, δήλωσαν άτομα που γνωρίζουν το ταξίδι.
Από την πλευρά του, το Ηνωμένο Βασίλειο έχει εισαγάγει ένα νέο τετραετές πρόγραμμα, το Foreign Income and Gains regime, το οποίο προσφέρει πλήρη απαλλαγή από τον βρετανικό φόρο για εισοδήματα από το εξωτερικό.
Ο Τζον Μπάρνετ, εταίρος φορολογικού δικαίου και private client στη βρετανική δικηγορική εταιρεία Burges Salmon, λέει ότι ακόμη και η απλή επέκταση του καθεστώτος στα επτά χρόνια θα το καθιστούσε «ένα αρκετά λογικό σύστημα». Επισημαίνει επίσης ότι δεν υπάρχει ετήσια κατ’ αποκοπήν καταβολή 300.000 ευρώ, όπως στην Ιταλία.
Ο Λόρανς της Charles Russell Speechlys δήλωσε ότι το φορολογικό καθεστώς του Ηνωμένου Βασιλείου θα πρέπει να έχει ακόμη μεγαλύτερη διάρκεια, τουλάχιστον μία δεκαετία.
«Οι άνθρωποι χρειάζονται έναν ορισμένο βαθμό σταθερότητας στη ζωή τους, την ασφάλεια ότι θα μπορούν να παραμείνουν εδώ για κάτι περισσότερο από μια εφήμερη τετραετία», είπε. «Τα τέσσερα χρόνια είναι πραγματικά πολύ λίγα σε σύγκριση με τα αντίστοιχα διεθνή καθεστώτα».
Παρότι αρκετά γνωστά ονόματα έχουν βρεθεί στα πρωτοσέλιδα λόγω της αποχώρησής τους από το Ηνωμένο Βασίλειο, τα πιο πρόσφατα στοιχεία δείχνουν μόνο μια μικρή συνολική μείωση.
Ο αριθμός των εύπορων αλλοδαπών κατοίκων που κάνουν χρήση προνομιακής φορολογικής μεταχείρισης για τα εισοδήματά τους από το εξωτερικό μειώθηκε μόλις κατά 0,5% στο φορολογικό έτος έως τον Απρίλιο του 2025, σύμφωνα με τις φορολογικές αρχές.
Ακόμη και για τους απλώς ευκατάστατους που επιδιώκουν να αποφύγουν τα υψηλά επίπεδα φορολογίας εισοδήματος του Ηνωμένου Βασιλείου, η Ευρώπη προσφέρει πληθώρα επιλογών. Η Ισπανία διαθέτει τον λεγόμενο «νόμο Μπέκαμ», που πήρε το όνομά του από τον ποδοσφαιριστή Ντέιβιντ Μπέκαμ και επιτρέπει στους αλλοδαπούς να καταβάλλουν έναν ενιαίο φορολογικό συντελεστή για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα.
Υπάρχουν επίσης φορολογικές ελαφρύνσεις για τα υψηλόβαθμα επαγγελματικά στελέχη σε χώρες με υψηλή φορολογία, όπως η Ολλανδία και η Σουηδία, οι οποίες είναι ανταγωνιστικές σε σχέση με τους υψηλούς συντελεστές φορολογίας εισοδήματος της Βρετανίας.
«Σχεδόν όλοι οι πελάτες θα κάνουν μια επιλογή με βάση τον τρόπο ζωής», δήλωσε ο Μπάρνετ. «Προφανώς, αν υπάρχουν διάφορα μέρη που ταιριάζουν στον τρόπο ζωής σας, τότε μπορεί να επιλέξετε εκείνο που διαθέτει το ευνοϊκότερο φορολογικό καθεστώς».