Η ασφαλιστική εταιρία Commercial Value, που οδηγήθηκε σε εκκαθάριση, είχε επί οκτώ περίπου μήνες αδειάσει λογαριασμούς της 14,9 εκατ. ευρώ στην Ελβετία, χωρίς αυτό να φαίνεται στα βιβλία της, όπως επισημαίνει ο Τ. Τέλλογλου σε ρεπορτάζ στην "Καθημερινή" της Παρασκευής. 

Σύμφωνα με το δημοσίευμα, στο συμπέρασμα αυτό καταλήγουν οι ελεγκτές της Baker Tilly για λογαριασμό του εκκαθαριστή του ομίλου Aspis σε έκθεση που παρέδωσαν οι εκκαθαριστές της εταιρίας στην Εισαγγελία Αθηνών.

Σύμφωνα με το ιστορικό της υπόθεσης, στις 9 Μαρτίου 2009 συνήλθε το προσωρινό διοικητικό συμβούλιο της Commercial Value και αποφάσισε το άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού της εταιρίας στην ελβετική τράπεζα Credit Suisse.

Κάτω από έναν κεντρικό λογαριασμό ανοίχτηκαν 20 υπολογαριασμοί. Το ίδιο διάστημα, ο στενός συνεργάτης του κ. Παύλου Ψωμιάδη, Α. Αντζουλίδης, αλληλογραφούσε διαρκώς με τον κ. Jan Paju προκειμένου η θυγατρική της Aspis στη Σουηδία Aspis Liv να ανοίξει και εκείνη λογαριασμούς στην ίδια ελβετική τράπεζα.

Σύμφωνα πάντα με την εφημερίδα, το διάστημα 6 - 7 Απριλίου 2009 ο πρόεδρος της Commercial Value, κ. Δημήτρης Βιδάλης, έδωσε έξι εντολές μεταφοράς στην Aspis Bank, στην Aspis ΑΕΔΑΚ και στα funds Aviva Investors και Aberdeen Global Funds.

Η Αspis Bank λειτουργούσε ως θεματοφύλακας τόσο του αμοιβαίου κεφαλαίου όσο, ταυτόχρονα, και της εταιρίας. Τις προηγούμενες μέρες με εντολή του κ. Βιδάλη, με βάση την έκθεση, είχαν εξαγοραστεί μερίδια.

Τα ποσά, ύψους 14,9 εκατ. ευρώ, μετά την εξαγορά πιστώθηκαν στους υπολογαριασμούς της εταιρίας στην Credit Suisse. Αμέσως μετά, στις 4/5/2009, μεταφέρθηκαν στη Hestiun Limited 14.967.881,04 ευρώ, με αποτέλεσμα κατόπιν της μεταφοράς αυτής "οι εν λόγω καταστάσεις να εμφανίζουν μηδενικά υπόλοιπα.

Το γεγονός αυτό δεν απεικονίστηκε στα βιβλία της επιχείρησης τον Μάιο του 2009, αλλά στις… 31/12/2009". Δηλαδή, αναφέρουν οι ελεγκτές της Baker Tilly, στο χρονικό διάστημα από 4/5/2009 ώς 31/12/2009 στα βιβλία της εταιρείας εμφανίζονται καταθέσεις στην ελβετική τράπεζα Credit Suisse συνολικού ποσού 14.967.881,04 ευρώ, γεγονός που δεν ανταποκρίνεται στην πραγματικότητα».

Η τοποθέτηση περιουσιακών στοιχείων που βρίσκονται σε ασφαλιστική σε τράπεζα χώρας εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή ευρωπαϊκού οικονομικού χώρου όπως και η αλλαγή της τράπεζας-θεματοφύλακα χωρίς υπογραφή σύμβασης θέτουν ζήτημα ενδεχόμενης ευθύνης του θεματοφύλακα, ο οποίος, σύμφωνα με γνωμοδότηση που ζήτησαν και έλαβαν οι εκκαθαριστές, είχε την υποχρέωση να ελέγχει τη νομιμότητα των εντολών που του δίνει η εταιρία (η Commercial Value). Η Aspis Bank, ως θεματαφύλακας, δεν έλεγξε το σύννομο της μεταβίβασης των περιουσιακών στοιχείων της επιχείρησης που αποτελούσαν μέρος της ασφαλιστικής τοποθέτησης.

Το ίδιο διάστημα, στη Hestiun τοποθέτησε επιπλέον 29.897.733 ευρώ η Aspis Liv, συνολικά δηλαδή 43 εκατ. ευρώ τοποθετήθηκαν σε μία εταιρία που σε επενδυτική σύμβαση δεσμευόταν να κάνει τοποθετήσεις σε εγχειρήματα όπου δεν αναφερόταν.

Χαρακτηριστικά, αναφέρεται ότι η συγκεκριμένη σύμβαση με τη Hestiun δεν φέρει ημερομηνία ή τόπο υπογραφής και το αντικείμενο και οι όροι της είναι ασαφείς. Η σχετική συμφωνία ουδέποτε υποβλήθηκε στα διοικητικά συμβούλια των δύο εταιριών για έγκριση και δεν μνημονεύεται ποιο δίκαιο διέπει τη σύμβαση. Η σύμβαση φέρει την υπογραφή του κ. Δημήτρη Βιδάλη, ο οποίος αμφισβητεί τη γνησιότητά της.

Όταν στο τέλος του 2009, έπειτα από ενέργειες της ΕΠΕΙΑ, ο κ. Βιδάλης επιδίωξε να επαναπατρίσει τα κεφάλαια στην Ελλάδα, πληροφορήθηκε από ελβετικό δικηγορικό γραφείο ότι η τράπεζα είχε ενεχυριάσει το ποσό εξαιτίας ισόποσου δανείου προς τη Hestiun. Έτσι, η ελβετική τράπεζα έσπευσε να μπλοκάρει χρήματα της ασφαλιστικής τοποθέτησης για τη δική της εξυπηρέτηση.